Денежный поток — финансовый анализ.

Денежный поток — это совокупность чистой суммы денег и их эквивалентов, перемещающихся в бизнес и выходящих из него. Положительный поток демонстрирует, что ликвидные активы предприятия растут, позволяя ему погашать долги, и производить реинвестирование денег в свой бизнес, а также возвращать деньги своим акционерам и оплачивать расходы. Отрицательный поток демонстрирует, что ликвидные активы предприятия снижаются. Чистый поток денег отличается от чистого дохода, который содержит в себе дебиторскую задолженность и другие предметы, за которые платеж не был получен. Денежный поток в основном используется для оценки качества и выявления дохода компании.

Дебиторская задолженностьДебиторская задолженность

Дебиторская задолженность и проценты, причитающиеся с клиентов, могут отображаться как позиции в балансовой ведомости активов, но эти позиции не представляют собой завершенные транзакции. Поэтому они не считаются наличными. Обратите внимание, что доходы от операций с кредитными картами считаются наличными после их передачи

Движение денежных потоков

Компания может получать массовые притоки наличных денег, но только потому, что она продает свои долгосрочные активы. Компания, которая продает себя по частям, может наращивать ликвидность, но она ограничивает свой потенциал для роста в долгосрочной перспективе и, возможно, ставит себе невыполнимую задачу. В том же духе компания может брать наличные деньги путем выпуска облигаций и принятия неустойчивых уровней задолженности. По этим причинам необходимо просматривать выписку о движении денежных потоков компании, баланс и отчет данных о потенциальных прибылях и убытках.
Денежный поток - финансовый анализ
В выписке о движении денежных потоков указывается, является ли доход компании в форме долговых обязательств , не устойчивой ситуацией в долгосрочной перспективе, или переводится в денежный поток. Даже очень прибыльные компании, измеряемые их чистыми доходами, могут стать неплатежеспособными, если у них будут отсутствовать денежные средства или их возможные эквиваленты для погашения краткосрочных обязательств. Если прибыль компании связана с дебиторской задолженностью, предоплаченными расходами и акциями, у нее может не хватить ликвидности, чтобы выдержать спад в своем бизнесе. Денежный поток определяет качество дохода компании. В случаи, когда чистый поток денег меньше чистого дохода, это может быть поводом для беспокойства.

Три категории действующий денежный

Выписки о движении денежных потоков можно поделить на три категории, действующий денежный , инвестиционный и финансовый поток. Операционные денежные потоки относятся к операциям компании, то есть к ее повседневной деятельности. Инвестирование денежных потоков связано с ее инвестициями в предприятия посредством приобретения. В длительной перспективе активы, такие как башни для телекоммуникационного провайдера и в ценные бумаги. Финансовые потоки денежных средств относятся к инвесторам и кредиторам компании, по них выплачиваются дивиденды, выплачиваемые акционерам, а также денежные поступления от выпуска облигаций.

Поделиться в соц. сетях
Опубликовать в Google Buzz
Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Одноклассники

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *